各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议,并请各位代表和列席会议的同志提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照“六稳”“六保”要求，充分发挥职能作用，积极应对经济下行和新冠肺炎疫情影响，在困难中谋发展，在挑战中求突破，较好地完成了县第十三届人大第四次会议批准的财政预算和各项财政工作任务。

根据《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》，现将2020年一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算执行情况报告如下：

一般公共预算执行情况。

1.收入预算执行情况

2020年，完成地方一般公共预算收入6006万元，完成预算的100.10%，同比增加631万元，增长11.74%。其中：税收收入完成2537万元，同比减少1226万元，下降33.38%，税收收入占总收入的42.24%；非税收入完成3469万元,同比增加1767万元，增长103.82%，非税收入占总收入的57.76%。

2020年，地方一般公共预算收入6006万元，加上上级补助收入235193万元（其中：返还性收入1365万元、一般性转移支付收入187844万元、专项转移支付收入45984万元)，上年结转5280万元、国有资本经营预算调入48万元、地方政府一般债券转贷收入2500万元，全县一般公共预算收入总额为249027万元。

2．支出预算情况

2020年，完成一般公共预算总支出242691万元，其中：一般公共预算支出238555万元（同比下降15.13%）、上解支出2942万元、地方政府一般债券还本支出1188万元、安排预算稳定调节基金6万元。按支出功能分类科目如下：

（1）一般公共服务支出28999万元，同比减少1330万元，下降4.39%。

（2）公共安全支出8700万元，同比减少255万元，下降2.85%。

（3）教育支出29639万元，同比减少553万元，下降1.83%。

（4）科学技术支出178万元，同比减少52万元，下降22.61%。

（5）文化旅游体育与传媒支出3803万元，同比减少7494万元，下降66.34%。

（6）社会保障和就业支出24964万元，同比减少4819万元，下降16.18%。

（7）卫生健康支出20940万元，同比增加1379万元，增长7.05%。

（8）节能环保支出30744万元，同比增加26829万元，增长6.85倍。

（9）城乡社区支出9559万元，同比减少6911万元，下降41.96%。

（10）农林水支出53243万元，同比减少19766万元，下降27.07%。

（11）交通运输支出12842万元，同比减少25610万元，下降66.60%。

（12）商业服务业等支出384万元，同比减少454万元，下降54.18%。

（13）金融支出95万元，同比增加91万元，增长22.75倍。

（14）自然资源海洋气象等支出2399万元，同比增加534万元，增长28.63%。

（15）住房保障支出5681万元，同比减少5308万元，下降48.30%。

（16）粮油物资储备支出123万元，同比减少519万元，下降80.84%。

（17）灾害防治及应急管理支出1301万元，同比增加963万元，增长2.85倍。

（18）其他支出(类)2706万元，同比增加912万元，增长50.84%。

（19）债务付息支出2255万元，同比减少19万元，下降0.84%。

2020年，一般公共预算收支相抵，当年结转6336万元。

（二）政府性基金预算执行情况。

2020年，完成政府性基金预算收入858万元（国有土地使用权出让收入），加上政府性基金转移支付收入417万元、抗疫特别国债转移支付收入1300万元，收入合计2575万元，同比增加2003万元，增长3.5倍。

2020年，完成政府性基金预算支出809万元，同比增加237万元，增长41.43%。分别用于社会福利的彩票公益金支出368万元、体育事业的彩票公益金支出5万元、教育事业的彩票公益金支出31万元、残疾人事业的彩票公益金支出13万元、专项债券付息支出45万元、抗疫特别国债安排的支出347万元。

2020年，政府性基金预算收支相抵，当年结转1766万元。

（三）社会保险基金预算执行情况。

2020年，完成社会保险基金预算收入2244万元，完成年初预算的112.09%。按收入构成分为：社会保险费收入529万元、利息收入28万元、财政补贴收入1654万元、委托投资收益27万元、转移收入6万元。

2020年，完成社会保险基金预算支出1318万元，主要用于兑现各项社会保险待遇，提高城乡居民养老保险基础养老金、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险待遇水平。

2020年，社会保险基金预算收支相抵，当年结余926万元，加上上年年末滚存结余4423万元，累计结余5349万元。

（四）国有资本经营预算执行情况。

2020年，完成国有资本经营预算收入160万元，按规定调出48万元用于民生保障支出。

2020年，国有资本经营预算收支相抵，当年结转112万元。

二、围绕预算执行所做的主要工作

2020年，面对新冠疫情、国内外风险挑战、宏观经济下行等严峻形势，坚持聚焦主责主业，强化责任担当，迎难而上、攻坚克难，实施更加积极的财政政策，高质量组织财政收入，高精准推进财政改革，全力做好“三保”工作，推进各项重点项目建设，为全县经济高质量发展和社会大局稳定作出了积极贡献。 

（一）破解收入难题，确保颗粒归仓

2020年因各类因素叠加影响，收入完成难度加大，财税部门把完成全年财税收入目标任务作为工作重心，以均衡入库为重点，以提高收入质量为核心，咬定全年目标不动摇。一是进一步加强税务、金融等部门的协作与联系。二是逐步建立信息相互沟通、数据相互交流、情况相互通报的工作机制。三是加强财税征管调度，定期分析形势破解难题。

（二）决胜收官之战，全力以赴打胜仗

一是致力打好防范风险攻坚战。坚定实施《石渠县关于防范化解政府性债务和隐性债务风险的细则》，严控限额红线，严把风险底线，2020年完成政府债务还本支出1688万元，付息支出2300万元，确保了债务年末余额不突破省政府审定下达的限额，做到控制增量，逐步消化存量，建立了防控债务风险长效机制。二是致力打好精准扶贫攻坚战。县级财政建立财政专项扶贫资金专户，实行封闭运行，专款专用。要求扶贫专项资金必须全部用于脱贫攻坚，任何单位和个人均不得挤占、截留、挪用，不得将项目资金用于弥补工作经费缺口。三是进一步规范国库库款管理。清理国库暂付款项，严格坚持“先有预算、后有支出、集中支付”的库款管理规定，规范库款调度，加大存量化解力度，提高国库支付能力，严防库款断链风险。

（三）加强内控管理，提高行政效能

一是强化财政资金监管。对专项资金使用进行全程监管，突出抓好民生实事、抗疫特别国债等中央直达资金和惠农补贴资金管理，做到资金直达民生、直达基层、直达企业，每笔资金及时拨付、数据真实、流向明确、账目清晰、可查可控。对虚报冒领、截留挪用等违纪违规使用财政资金行为，坚决做到发现一起查处一起。

（四）发挥财政职能，确保重点支出

始终把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，让群众有更多“获得感”和“幸福感”。一是继续加大对教育的投入力度。优先保障教育支出，大力支持义务教育均衡优质发展，缩小城乡教育差距，推进各级各类教育全面协调发展，配合做好教育体制机制改革工作。二是积极推动医疗卫生事业发展。2020年城乡居民基本医疗保险政府补助标准在上年520元基础上提高到550元，全面实施城乡居民大病医疗保险，安排城乡居民医疗保险资金441万元。进一步促进公共卫生服务逐步实现均等化，落实人均74元基本公共卫生服务政府补助,安排县级补助资金56万元。三是不断推进和完善社会保障工作。进一步完善城乡社会保障制度，加快推进社会救助建设，提高社会救助水平，城市居民最低生活保障人均月保障标准由540元提高到590元，农村最低生活保障人均年保障标准由4200元提高到4680元。安排困难群众基本生活救助资金9309万元、城乡居民基本养老保险补助资金1658.26万元。

过去的一年，全县上下主动适应经济发展新常态，在宏观经济转型压力加大的形势下，全县财政工作经受住了严峻的考验和挑战，取得了一定成绩，但在预算执行中也存在一定的困难和问题：一是受经济发展进入新常态、减税降费以及新冠肺炎影响，财政增收进一步放缓;二是地方政府性债务负担较重，还本付息压力逐年增加，支出压力不断增大，县级财政运行十分艰难;三是财政支出绩效评价结果没有得到很好的应用，一些领域财政资金低效无效问题仍然较为突出。我们将高度重视这些问题，通过进一步强化措施来逐步加以解决。

三、2021年财政预算草案

（一）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，深入贯彻党的十九大和十九届三中、四中、五中全会精神，严格落实《预算法》，不断提高预算编制的完整性、科学性、准确性，继续实行零基预算。紧紧围绕全县经济社会发展奋斗目标，牢固树立过“紧日子”的思想，坚持精打细算、勤俭节约，严格压缩一般性支出，大力压减非刚性、非重点项目支出，突出公共财政导向，全力保障基本支出和民生需求，进一步调整优化支出结构、创新完善财政支持方式，保障县委、县政府决策部署有效落实，促进经济社会平稳健康发展，着力构建全面规范、科学合理、公开透明的现代预算管理体制。

(二)基本原则

1.切实保障重点支出。预算安排紧紧围绕县委政府确定的中心工作和重点项目建设，落实法定支出、债务还本付息等刚性支出，兜牢“三保”底线。

2.牢固树立过“紧日子”思想。进一步压减一般性支出和非刚性、非重点项目支出，取消低效和无效支出;继续加强“三公”经费管理，从严从紧控制“三公”经费预算。

3.强化零基预算理念。打破基数概念和支出固化格局，建立完善能增能减、有保有压的预算分配机制;进一步规范项目支出预算管理，完善项目滚动清理机制，对到期项目进行甄别清理，归并或撤销小散项目，改变部门预算长期固化、只增不减的分配格局。

4.盘活清理存量资金。大力调整支出结构，积极盘活存量资金;预算安排充分考虑以前年度结转结余情况，对预计结转结余资金规模较大的项目，减少2021年预算安排或不再安排。

5.严格预算刚性约束。严格执行人大批准的预算，坚持“先预算后支出、无预算不支出”，部门新增支出需求原则上通过调整支出结构解决，一般不再追加预算。

6.实施预算绩效管理。牢固树立绩效理念，将绩效管理贯穿预算管理全过程;强化绩效评价结果应用，将绩效评价结果同预算安排有机结合，充分发挥绩效目标的导向作用。

（三）一般公共预算收支预算。

1.一般公共预算收入预算

2021年，地方一般公共预算收入预期目标6100万元，同比增加100万元，增长1.77%，其中：实现税收收入3700万元，同比减少300万元，下降7.5%，占总收入的60.66%；实现非税收入2400万元，同比增加400万元，增长20%，占总收入的39.34%。

2021年，全县财政预算总收入为91820万元，其中：地方一般公共预算收入6100万元，上级补助收入85720万元（其中：财力性补助74007万元、指定用途的转移支付11713万元）。

2.一般公共预算支出预算

全县纳入部门预算单位85个，纳入预算编制人数3954人，其中：在职人员2951人、离退休人员1003人。

2021年，全县财政预算总支出为91820万元，同比增加9991万元，增长12.21%。其中：一般公共预算支出91371万元、上解上级支出449万元。按支出功能分类科目如下：

一般公共服务支出19527万元、公共安全支出5472万元、教育支出13151万元、科学技术支出80万元、文化旅游体育与传媒支出527万元、社会保障和就业支出12125万元、卫生健康支出10128万元、节能环保支出3485万元、城乡社区支出473万元、农林水支出14145万元、交通运输支出384万元、资源勘探工业信息等支出400万元、商业服务业等支出124万元、自然资源海洋气象等支出351万元、住房保障支出6036万元、灾害防治及应急管理支出384万元、预备费920万元、债务付息支出2332万元、其他支出1327万元、上解支出449万元。

2021年，一般公共预算收支相抵，当年实现收支平衡。

（二）政府性基金预算。

2021年，县本级无政府性基金预算收入，加上上年结转1766万元，收入总额为1766万元，主要用于专项债券付息支出45万元、抗疫特别国债安排的支出953万元，其他支出768万元。

2021年，政府性基金预算收支相抵，当年实现收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2021年城乡居民基本养老保险基金预算收入2331万元,其中：社会保险费收入650万元、财政补贴收入1560万元、利息收入30万元、委托投资收益91万元。按照现行社会保险基金支出政策，基金支出预算1357万元。

2021年，社会保险基金预算收支相抵，当年结余974万元，加上上年年末滚存结余5349万元，累计结余6323万元。

（四）国有资本经营预算。

2021年，全县国有资本经营预算收入160万元，主要为国有企业利润收入，调出100万元。

2021年，国有资本经营预算收支相抵，当年结转60万元。

（五）其它方面预算情况。

1.一般公共预算“三公”经费预算情况。

全县2021年“三公”经费预算总额为503万元。其中：因公出国（境）费和公务用车购置费年初无预算且与上年持平、公务接待费预算为100万元，同比下降33.33%；公务用车运行维护费预算为403万元，同比下降0.62%。

2.地方政府性债券预算情况。

2020年全县地方政府性债务资金总额为63515万元。其中一般债务62369万元、专项债务1146万元，同比增加1312万元债务。

2021年计划通过发行再融资债券、财力增量等形式偿还2016年四川省政府一般债券（十期）本金1227万元、2016年四川省政府一般债券（十八期）本金158万元。

3、乡村振兴财政资金预算情况。

2021年县本级分别安排村集体经济发展专项资金40万元、乡村振兴产业发展风险补偿基金125万元和乡村振兴专项经费10万元，全力支持全县乡村振兴工作。

四、2021年财政改革与管理工作

2021年，既是“十四五”规划的开局之年，又是中国共产党建党100周年，更是两个百年目标交汇与转换之年。宏观经济运行不确定性因素多，减收增支形势严峻，预算收支矛盾十分突出，财政部门将继续深化财政改革，推进预算管理一体化建设，全面实施预算绩效管理，持续优化支出结构，做好新时代财政工作，努力完成全年预算收支任务。突出抓好以下工作：

(一)主动作为，着力增加可用财力

坚持把向上争取放在财政增收的突出位置，围绕我县重大项目建设，认真研究财政政策的投向和重点，对接中央、省政策和项目布局，加强上下联动，做实基础工作，积极沟通协调，尽力争取项目资金，不断充实地方可用财力。

（二）严控关口，兜住“三保”底线

把加强“三保”作为当前财政工作最根本的出发点和落脚点，牢牢将“三保”支出控制在预算盘子内。一是压减日常开支。认真贯彻中央、国务院规定，牢固树立过“紧日子”思想，厉行节约反对浪费，“三公”经费只减不增，一般性支出和非急需、非刚性支出要进一步压减。二是严控预算安排。继续坚持“先有预算后有支出”，无预算、超预算原则上不得安排支出，督促整改预算执行中的铺张浪费、绩效低下的项目，一律削减或取消把关不严、低效无效的资金。三是严格财务管理。健全完善内部财务管理制度，提高财务管理水平，堵塞制度漏洞，确保收支平衡，严防管理风险。

（三）发挥职能，继续加强民生保障

深入推进涉农资金整合和乡村振兴，加大对“三农”的投入力度，加快培育特色农业品牌，发展新型农业经营主体，打造乡村振兴示范样板；加快建立基本公共服务体系，支持教育、社保、医疗、文化、体育、城市建设等领域的重点项目建设，增进民生福祉;继续支持意识形态、扫黑除恶、社会治理等工作，推进人居环境建设，为人民群众打造安居乐业的良好环境。

（四）盘活资产，提升财政管理水平

按照“所有权不变，使用权不变，收益权不变”的原则，全面完成行政事业单位资产清查工作，努力实现“资源资产化、资产资金化”。

（五）强化监督，确保财政行稳致远

加强财政资金特别是专项资金使用的全程监管，确保资金及时、准确拨付到位。完善全过程财政监督体系，创新财政监督管理方式，加大对重大财税政策落实、财政收支管理、重点部门单位、重点项目的监督检查力度。

(六)恪守底线，依法管理政府债券

一是加强政府性债务风险防控。落实政府债务预算管理、限额管理，充分运用政府债务监管平台，加强风险评估和预警;严控债务增量，逐步化解存量。二是用好地方政府债券资金。按照“资金跟着项目走”的原则，用好专项债券资金，发挥专项债券融资成本低、作用机制直接、政策见效快等优势，以高水平的投资和重大项目建设推动县域经济高质量发展。三是做好政府债务还本付息工作。

各位代表：新的一年，新的征程，新的奋斗，我们将在党的十九大和十九届四中、五中全会精神指引下，在县委的正确领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，解放思想、改革创新、真抓实干，确保2021年财政收支预算任务的全面完成，为促进全县经济和社会事业的科学发展做出新的贡献。

报告完毕，谢谢大家。